Фінансове управління

ІНСТРУКЦІЯ

з підготовки бюджетних запитів для складання

проекту районного бюджету 


 

ДОВІДКА

про  виконання районного бюджету Перечинського району

 

за  9 місяців 2018 року.

 


 

Виконання місцевих бюджетів Перечинського району  за 7 місяців 2018 року

         За січень - липень 2018 року до загального фонду місцевих бюджетів надійшло доходів на суму 14699,7 тис.грн., при плані 12878,1 тис.грн., виконання становить 114,1 %, з сумою перевиконання по всіх бюджетах  1820,7 тис.грн.  

        Порівняно з відповідним періодом 2017 року, за 7 місяців цього року надійшло доходів до місцевих бюджетів менше на 14382,8 тис.грн., у тому числі до районного бюджету - на 15056,9 тис.грн. або на 63,8 %. Таке зменшення порівняно з минулим роком виникло у зв»язку із з відокремленням Перечинської ОТГ з 01.01.2018 року, внаслідок чого фінансовий ресурс дохідної частини районного бюджету, основним платежем якого є податок на доходи фізичних осіб, зменшився майже на 72,0 %., так як основа частина великих платників розташована на території ОТГ.

       З 11-ти місцевих бюджетів за 7 місяців 2018 року виконання доходів загального фонду в частині податків та обов”язкових платежів забезпечено всіма бюджетами, за винятком Турицького сільського бюджету, виконання по якому становить 77,7 %. До відповідного періоду 2017 року зменшення доходів є по двох сільських бюджетах та районному бюджету, в основному за рахунок таких податків як єдиний податок та акцизний збір з реалізації суб»єктами господарювання підакцизних товарів, ці доходи надходять до бюджетів місцевого самоврядування.

Виконання дохідної частини загального фонду районного бюджету за 7 місяців забезпечено на 110,7 відсотка. Основним джерелом наповнення дохідної частини районного бюджету є податок на доходи фізичних осіб.  За 7 місяців поступило цього податку в сумі 8369,8 тис.грн., при плані 7607,7 тис.грн., що становить 110,0 відсотків. Питома вага  податку на доходи фізичних осіб становить 98,0 відсотків всіх податкових та неподаткових надходжень загального фонду районного бюджету.

           За 7 місяців поточного року район одержав базової дотації з державного бюджету в обсязі 8380,4 тис.грн.,  що становить 100,0 відсотків до планового показника. Додаткової дотації з державного бюджету на здійснення переданих видатків на утримання установ освіти та охорони здоров»я  за 7 місяців надійшло 5324,6 тис.грн., тобто 100 %. Субвенції з державного бюджету на соціальні виплати (оплата пільг, субсидій, допомоги на дітей малозабезпеченим сім”ям) та інших субвенцій до загального фонду місцевого бюджету одержано за звітний період 65032,4 тис.грн., із запланованих 70180,0 тис.грн., що складає 92,7 %. Освітньої субвенції надійшло 33928,0 тис.грн., медичної субвенції – 9621,2 тис.грн., це 100,0 відсотків від запланованих показників на цей період, та субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері охорони здоров»я за рахунок коштів медичної субвенції (з бюджету ОТГ) в сумі 6382,1 тис.грн.

         За рахунок перевиконання доходів станом на 01.08.2018 року збільшили доходи 5 місцевих бюджетів на загальну суму 753,2 тис.грн., в т.ч. районний бюджет - на суму 518,7 тис.грн., які спрямовано на забезпечення видатків бюджетних установ. Однак, є ще багато невирішених проблем, на які вкрай недостатньо фінансових ресурсів, як районного так і бюджетів місцевого самоврядування. Найбільш болючим є незабезпеченість по заробітній платі працівникам бюджетних установ. Станом на 01.08.2018 року незабезпечена потреба в коштах на оплату праці з нарахуваннями працівникам бюджетних установ, які фінансуються з місцевих бюджетів району становить 7152,7 тис.грн., в тому числі 5208,6 тис.грн. по установах охорони здоров»я, що фінансуються за рахунок медичної субвенції з державного бюджету.  

 

 

______________________________________________________________________

ДОДАТОК ДО РІЧНОГО ПЛАНУ ЗАКУПІВЕЛЬ

на 2018 рік

 

1. Найменування замовника: Фінансове управління Перечинської районної державної адміністрації

2. Код згідно з ЄДРПОУ замовника: 02313625

3. Конкретна назва предмета закупівлі:

4. Коди відповідних класифікаторів предмета закупівлі (за наявності)

5. Код згідно з КЕКВ (для бюджетних коштів

6. Розмір бюджетного призначення за кошторисом або очікувана вартість предмета закупівлі

7. Процедура закупівлі

8. Орієнтовний початок проведення процедури закупівлі

9. Примітки

Оплата архівних послуг

ДК021-2015: 79990000-0

2240: Оплата послуг (крім комунальних)

1 500

?Без застосування електронної системи

травень, 2018

Додатково виділені кошти згідно Рішення сесії Перечинської районної ради від 16.03.2018р. №415

Номер плану: UA-P-2018-04-11-000585-b

Опубліковано: 11.04.2018

Оплата послуг зв"язку

ДК021-2015: 64210000-1

2240: Оплата послуг (крім комунальних)

1 500

Без застосування електронної системи

листопад, 2018

Додатково виділені кошти згідно Рішення сесії Перечинської районної ради від 16.03.2018р. №415

Номер плану: UA-P-2018-04-11-000815-c

Опубліковано: 11.04.2018

Папір офісний

ДК021-2015: 30190000-7

2210: Предмети, матеріали, обладнання та інвентар

9 000

Без застосування електронної системи

липень, 2018

Додатково виділені кошти зідно Рішення сесії Перечинської районної ради від 16.03.2018р. №415

Номер плану: UA-P-2018-04-11-000807-c

Опубліковано: 11.04.2018

Джерела безперебійного живлення

ДК021-2015: 31680000-6

2210: Предмети, матеріали, обладнання та інвентар

15 000

Без застосування електронної системи

листопад, 2018

Додатково виділені кошти згідно Рішення сесії Перечинської районної ради від 16.03.2018р. №415

Номер плану: UA-P-2018-04-11-002672-a

Опубліковано: 11.04.2018

Електронні носії

ДК021-2015: 30230000-0

2210: Предмети, матеріали, обладнання та інвентар

3 000

Без застосування електронної системи

липень, 2018

Додатково виділені кошти згідно Рішення сесії Перечинської районної ради від 16.03.2018р. №415

Номер плану: UA-P-2018-04-11-000794-c

Опубліковано: 11.04.2018

Принтери

ДК021-2015: 30230000-0

3110: Придбання обладнання і предметів довгострокового користування

13 000

Без застосування електронної системи

травень, 2018

Кошти загального фонду державного бюджету

Номер плану: UA-P-2018-01-23-003774-a

Опубліковано: 23.01.2018

Системний блок

ДК021-2015: 30210000-4

3110: Придбання обладнання і предметів довгострокового користування

11 000

Без застосування електронної системи

травень, 2018

Кошти загального фонду державного бюджету

Номер плану: UA-P-2018-01-23-003761-a

Опубліковано: 23.01.2018

Передплата періодичних видань

ДК021-2015: 22210000-5

2210: Предмети, матеріали, обладнання та інвентар

1 677,60

Без застосування електронної системи

жовтень, 2018

Кошти загального фонду державного бюджету

Номер плану: UA-P-2018-01-23-000937-b

Опубліковано: 23.01.2018

Змінено: 11 квітня 2018

Оплата послуг на право користування АІС "Місцеві бюджети рівня міста та району "2006"

ДК021-2015: 72260000-5

2240: Оплата послуг (крім комунальних)

2 200

Без застосування електронної системи

травень, 2018

Кошти загального фонду державного бюджету

Номер плану: UA-P-2018-01-23-000927-b

Опубліковано: 23.01.2018

Папір офісний, ручки, перекидні календарі

ДК021-2015: 30190000-7

2210: Предмети, матеріали, обладнання та інвентар

1 422,40

Без застосування електронної системи

травень, 2018

Кошти загального фонду державного бюджету

Номер плану: UA-P-2018-01-23-000916-b

Опубліковано: 23.01.2018

Оплата послуг зі збирання сміття з урн і контейнерів у громадських місцях

ДК021-2015: 90510000-5

2240: Оплата послуг (крім комунальних)

313,61

Без застосування електронної системи

лютий, 2018

Кошти загального фонду державного бюджету

Номер плану: UA-P-2018-01-23-000902-b

Опубліковано: 23.01.2018

Оплата послуг зв"язку

ДК021-2015: 64210000-1

2240: Оплата послуг (крім комунальних)

9 125,39

Без застосування електронної системи

лютий, 2018

Кошти загального фонду державного бюджету

Номер плану: UA-P-2018-01-23-000893-b

Опубліковано: 23.01.2018

Оплата послуг з водовідведення

ДК021-2015: 90450000-6

2272: Оплата водопостачання та водовідведення

500

Без застосування електронної системи

лютий, 2018

Кошти загального фонду державного бюджету

Номер плану: UA-P-2018-01-23-000885-b

Опубліковано: 23.01.2018

Оплата електроенергії

ДК021-2015: 09310000-5

2273: Оплата електроенергії

20 500

Без застосування електронної системи

лютий, 2018

Кошти загального фонду державного бюджету

Номер плану: UA-P-2018-01-23-003473-a

Опубліковано: 23.01.2018

 

 


 

 Про виконання Перечинського районного бюджету за 2017 рік

 До загального фонду районного бюджету протягом 2017 року надійшло доходів (з врахуванням трансфертів)  на суму 248688,8 тис.грн.,  при уточнених планових показниках  250781,4 тис.грн, що становить 99,2 відсотка. По податках і зборах  виконання дохідної частини загального фонду забезпечено на 99,7 відсотків, (уточнений план 42359,8 тис.грн, надійшло доходів 42247,6 тис.грн.), недовиконання  на кінець року становить 112,2 тис.грн. Протягом року збільшено дохідну частину районного бюджету на суму  6959,8 тис.грн. Основним джерелом наповнення дохідної частини районного бюджету є податок на доходи фізичних осіб.  За 2017 рік поступило цього податку в сумі 42011,3 тис.грн., при уточненому плані 42186,2 тис.грн., що становить 99,6 відсотка. Протягом 2017 року районний бюджет одержав базової дотації з державного бюджету в обсязі 10231,2 тис.грн.,  що становить 100,0 відсотків до планового показника, додаткової дотації з державного бюджету на здійснення переданих видатків на утримання установ освіти та охорони здоров»я  -  12471,7 тис.грн., стабілізаційної дотації – 500,0 тис.грн., іншої додаткової дотації – 550,0 тис.грн., тобто стовідсотково.Субвенції з державного бюджету на соціальні виплати (оплата пільг, субсидій, допомоги на дітей малозабезпеченим сім”ям) та інших субвенцій із запланованих 184527,0 тис.грн., одержано за звітний період 182547,0 тис.грн., що складає 98,9 %.  В тому числі освітньої субвенції надійшло 51971,4 тис.грн.,  медичної субвенції – 26985,4 тис.грн., це 100,0 відсотків від запланованих показників. З обласного бюджету отримано іншої субвенції на суму 141,3 тис.грн., при плані 141,7 тис.грн., що становить 99,7 %.  По спеціальному фонду  районного бюджету за 2017 рік  надійшло  доходів, без врахування трансфертів, на суму 973,7 тис.грн., річний  план з врахуванням змін виконано на 93,1 відс.Іншої субвенції заплановано на 2017 рік 1317,0 тис.грн., надійшло у звітному році 1311,9 тис.грн.,  що складає 96,7 відсотка.

Видаткова частина районного бюджету по загальному фонду за  2017 рік  (без видатків на кредитування) при уточненому плані на звітний період 249217,7 тис. грн. виконана в сумі 245265,4 тис. грн., тобто виконання складає 98,4 %. Видаткова частина районного бюджету по спеціальному фонду за  2017 рік  (без видатків на кредитування) при уточненому плані на звітний період 7680,1 тис. грн. виконана в сумі 6658,3 тис. грн., тобто виконання складає 86,7 %.

На фінансування державного управління протягом 2017 року використано 2515,1 тис. грн., при уточненому плані 2517,5 тис. грн., що складає 99,9 % від плану. На фінансування установ та закладів освіти по загальному фонду за 2017 рік використано 74595,8 тис.грн. при плані на вказаний період з урахуванням змін 76533,2 тис.грн., або 97,5 відсотків від запланованих коштів. На фінансування закладів охорони здоров’я за 2017 рік, з урахуванням змін, по загальному фонду виділено 32653,2 тис. грн., з яких освоєно  32262,3 тис. грн., або виконання складає 98,8 відсотків. На соціальний захист і соціальне забезпечення  заплановано 104708,2 тис. грн., освоєно на цю галузь 103469,5 тис. грн., або виконання складає 98,8 відсотків.На фінансування установ культури протягом 2017 року використано 9185,7 тис. грн., при планових призначеннях 9243,1 тис. грн., що становить 99,4 % від плану. На фінансування фізичної культури і спорту у 2017 році використано 1156,3 тис.грн. при уточненому плані на рік 1223,5 тис.грн., що складає 94,5 відсотків виконання.

          Видатки бюджету розвитку за 2017 рік склали 8691,3 тис.грн. при уточненому річному плані 9570,3 тис.грн., або 90,8 відсотків.

          На запобігання та ліквідацію надзвичайних ситуацій за рахунок коштів резервного фонду, який складав 245,0 тис.грн. спрямовано та використано 149,1 тис.грн., в т.ч. по районному бюджету – 91,8 тис.грн.  Залишок резервного фонду складає 95,9 тис.грн.

        На проведення місцевих виборів використано 1,6 тис.грн. (виготовлення органами ведення Державного реєстру виборців списків виборців та іменних запрошень)  при такому ж плані.

        На фінансування програм, які відносяться до інших видатків по загальному фонду  за 2017 рік було використано кошти в сумі 519,7 тис. грн. при плані 522,0 тис. грн., що становить 99,6 % від плану.

        По загальному фонду обсяг субвенцій з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-культурного розвитку регіонів по плану складає 605,3 тис.грн., з яких у 2017 році освоєно 595,3 тис.грн.

       Протягом 2017 року в цілому по районному бюджету на виконання програм по загальному та спеціальному фондах виділено 4449,4 тис.грн., з яких освоєно 4260,0 тис.грн.

        Стовідсотково профінансовано з районного бюджету кошти іншої додаткової дотації низовим бюджетам на фінансування дошкільних закладів та закладів культури в сумі 20009,9 тис.грн. Протягом 2017 року по загальному фонду при уточненому плані на рік в сумі 1200,5 тис.грн. передано низовим бюджетам кошти іншої субвенції в сумі 1200,2 тис.грн., в т.ч. за рахунок коштів районного бюджету при плані 862,5 тис.грн. профінансовано 862,6 тис.грн., по спеціальному фонду при плані 4443,0 тис.грн. передано кошти в сумі 4220,6 тис.грн., в т.ч. за рахунок коштів районного бюджету при плані 903,5 тис.грн. профінансовано 864,3 тис.грн.

       В рамках районної цільової програми «Власний дім» на 2016-2020 роки для надання кредитів сільським забудовникам із загального фонду районного бюджету спрямовано 120,0 тис.грн. (план 120,0 тис.грн.) обласному фонду інвестування об»єктів соціальної сфери та промисловості. По спеціальному фонду районного бюджету, за рахунок коштів від повернення кредитів,  передбачено 110,0 тис.грн. для надання кредитів індивідуальним сільським забудовникам, які стовідсотково профінансовано.

 

 

 

Начальник фінансового управління                                                    Л.Керецман

ЗВІТ
 про виконання загального фонду Перечинського районного бюджету                                                               за 2017 рік
Найменування показника Код бюджетної класифікації План на звітний період Виконано Процент виконання від уточненого плану з врахув. змін на звітний перід
1 2 3 4 5
Залишки бюджетних коштів на 01.01.2017 року 208100 4000951 4000951  
І. Доходи:        
Податкові надходження: 10000000 42187300 42012503 99,6%
Податки на доходи, податки на прибуток, податки на збільшення ринкової вартості 11000000 42187300 42012503 99,6%
Податок на доходи фізичних осіб 11010000 42186200 42011326 99,6%
Податок на прибуток підприємств 11020000 1100 1177 107,0%
Неподаткові надходження 20000000 172500 235119 136,3%
Доходи від власності та підприємницької діяльності 21000000 800 823 102,9%
Частина чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об"єднань, що вилучається до бюджету 21010300 800 823 102,9%
Адміністративні збори та платежі, доходи від некомерційної господарської діяльності 22000000 168000 230012 136,9%
Надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим державним майном 22080000 85000 138238 162,6%
Інші неподаткові надходження 24000000 3700 4284 115,8%
Інші надходження 24060000 3700 4284 115,8%
Інші надходження 26060300 3700 4284 115,8%
РАЗОМ ДОХОДІВ 900101 42359800 42247622 99,7%
Офіційні трансферти 40000000 207729875 205749944 99,0%
Базова дотація 41020100 10231200 10231200 100,0%
Додаткова дотація з дежавного бюджету 41020200 12471700 12471700 100,0%
Стабілізаційна дотація 41020600 500000 500000 100,0%
Субвенції 41030000 184526975 182547044 98,9%
Субвенція з державного бюджету  на виплату допомоги сім"ям з дітьми,малозабезпеченим сім"ям 41030600 71700000 70469081 98,3%
Субвенція з державного бюдету на надання пільг та житлових субсидій населенню на оплату електроенергії, природного газу 41030800 25419000 25417877 100,0%
Субвенція з державного бюджету на надання пільг та житлових субсидій населенню на придбання твердого та рідкого пічного побутового палива 41031000 4187775 4187775 100,0%
Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на відшкодування вартості лікарських засобів для лікування окремих захворювань 41033600 607800 509638 83,8%
Освітня субвенція 41033900 51971400 51971400 100,0%
Медична субвенція 41034200 26985400 26985400 100,0%
Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам 41034500 2060000 2060000 100,0%
Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам нанадання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами 41035400 791900 143265 18,1%
Субвенція з державного бюджету на виплату державної соціальної допомоги на дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування 41035800 802100 801008 99,9%
Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на проведення виборів депутатів місцевих рад та сільських, селищних, міських голів  4103700 1600 1600 100,0%
Інші додаткові дотації 41020900 550000 550000 100,0%
Інші субвенції 41035000 141700 141261 99,7%
ВСЬОГО ДОХОДІВ 900103 250781375 248688827 99,2%
Одержано фінансування за рахунок коштів єдиного казначейського рахунку 203410 6658935    
Повернено фінансування за рахунок коштів єдиного казначейського рахунку 203420 -6658935    
БАЛАНС   254782326 252689778  
Найменування показника Код бюджетної класифікації План на звітний період Виконано Процент виконання від уточненого плану з врахув. змін на звітний період
ВИДАТКИ:        
Функціонування виконавчої влади 0100 2517500 2515129 99,9%
Органи місцевого самоврядування 0170 2517500 2515129 99,9%
Освіта 1000 76533219 74595819 97,5%
Охорона здоров"я 2000 32653164 32262345 98,8%
Соціальний захист та соціальне забезпечення 3000 104708200 103469539 98,8%
Культура і мистецтво 4000 9243100 9185703 99,4%
Фізична культура і спорт 5000 1223500 1156300 94,5%
Транспорт, дорожнє господарство, зв"язок, телекомунікації та інформатика 6600 150000    
Запобігання та ліквідація надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха 7800 91805 91805 100,0%
Видатки на запобігання та ліквідацію надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха 7810 91805 91805 100,0%
Резервний фонд 8010 95925    
Проведення місцевих виборів 8021 1600 1600  
Інші видатки 8600 522000 519730  
Інші додаткові дотації 8700 20009900 20009900 100,0%
Субвенція з державного бюджету на виконання програм соціально-економічного та культурного розвитку регіонів 8370 605300 595281 98,3%
Інші субвенції 8800 862470 862216 100,0%
ВСЬОГО ВИДАТКІВ 900203 249217683 245265367 98,4%
Надання пільгового кредиту 8106 120000 120000 100,0%
ВСЬОГО ВИДАТКІВ З КРЕДИТУВАННЯМ   249337683 245385367 98,4%
Кошти, що передаються із загального фонду до бюджету розвитку (спеціального фонду) 208400 5180291 4352435  
Залишки бюджетних коштів на 01.01.2018 року 208200 264352 2951976  
в тому числі: Банк "Україна"   62650 62650  
    =,= Оборотна касова готівка   200000 200000  
БАЛАНС   254782326 252689778  

 

ЗВІТ                                                                                                                                                         про виконання спеціального фонду Перечинського районного бюджету                                                           за 2017 рік
Найменування показника Код План на рік Виконано % виконання
1 2 3 4 5
Залишок на початок року 208100 97943 97943  
Залишок коштів на рахунках бюджетних установ на 01.01.2017 року 205100 281156 281156  
ДОХОДИ СПЕЦФОНДУ        
Всласні надходження 25000000 1045549 973736 93,1%
Платні послуги бюджетних установ 25010000 711705 644115 90,5%
Інші джерела власних надходжень 25020000 333844 329621 98,7%
Доходи від операцій з капіталом 30000000 0 0  
Інші субвенції 41035000 1316998 1311912 99,6%
ВСЬОГО ДОХОДІВ 900103 2362547 2285648 96,7%
БАЛАНС   2741646 2664747  
ВИДАТКИ        
Органи місцевого самоврядування 0170 0 0  
Освіта 1000 3991211 3245003 81,3%
Охорона здоров"я 2000 1193525 1007240 84,4%
Соціальний захист 3000 198539 196213 98,8%
Культура 4000 851386 803783 94,4%
Фізична культура і спорт 5000 481898 481822 100,0%
Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного та культурного розвитку регіонів 8370 60000 59984 100,0%
Інші субвенції 8800 903531 864298 95,7%
РАЗОМ ВИДАТКІВ 900203 7680090 6658343 86,7%
Надання пільгового кредиту 250911 110000 110000 100,0%
Погашення пільгового кредиту 250912 -110000 -129543 117,8%
РАЗОМ ВИДАТКІВ З КРЕДИТУВАННЯМ   7680090 6638800 86,4%
Залишок коштів на рахунках бюджетних установ на 01.01.2018 року 205200 230904 310896  
Кошти, що передаються із загального фонду до бюджету розвитку (спеціального фонду) 208400 -5180291 -4352435  
Залишок на 01.01.2018 року 208200 10943 67486  
БАЛАНС   2741646 2664747  

 

 

ДОВІДКА

Про  виконання загального фонду місцевого бюджету

Перечинського району  за  9 місяців  2017 року.

 

         За 9 місяців 2017 року дохідну частину місцевого бюджету ( без трансфертів) виконано на 107,0 %, до місцевого бюджету  надійшло податків та платежів на суму  49219,2 тис.грн., при уточненому плані 46010,2 тис.грн., сума перевиконання по району складає 3208,9 тис.грн. 

        Порівняно з відповідним періодом минулого року,  надходження до місцевого бюджету зросли на  42,6 %, або більше на  14707,3 тис.грн.

       За 9 місяців 2017 року виконання доходів загального фонду в частині податків та обов”язкових платежів забезпечено всіма бюджетами, крім Т.Полянського сільського бюджету (89,7 %).

        За рахунок перевиконання доходів  станом на 01.10.2017 року збільшили доходи 11 місцевих бюджетів на загальну суму 8293,9 тис.грн., в т.ч. районний бюджет - на суму 4583,0 т.грн.

Виконання дохідної частини загального фонду районного бюджету за 9 місяців забезпечено на 108,4 відсотка.

Основним джерелом наповнення дохідної частини районного бюджету є податок на доходи фізичних осіб.  За 9 місяців поступило цього податку в сумі 30678,7 тис.грн., при плані 28329,2 тис.грн., що становить 108,3 відсотка. Податок на доходи фізичних осіб зараховується до районного бюджету у розмірі 60 відсотків від обсягу податку, що справляється на території району і становить  99,5 відсотка всіх податкових та неподаткових надходжень загального фонду районного бюджету.

           За 9 місяців цього року район одержав базової дотації з державного бюджету в обсязі 7673,4 тис.грн.,  що становить 100,0 відсотків до планового показника. Додаткової дотації з державного бюджету на здійснення переданих видатків на утримання установ освіти та охорони здоров»я  за        9 місяців надійшло 9353,8 тис.грн., тобто 100 %.

Субвенції з державного бюджету на соціальні виплати (оплата пільг, субсидій, допомоги на дітей малозабезпеченим сім”ям) та інших субвенцій до загального фонду місцевого бюджету одержано за звітний період 139305,6 тис.грн., із запланованих 141162,4 тис.грн., що складає 98,7 %. В тому числі освітньої субвенції надійшло 39754,1 тис.грн., медичної субвенції – 19831,6 тис.грн., це 100,0 відсотків від запланованих показників на цей період.

         На зменшення незабезпеченої потреби у видатках на оплату праці з нарахуваннями працівників бюджетної сфери за 9 місяців 2017 року спрямовано кошти в сумі  1257,3 тис грн.,  в тому числі:  за рахунок вільного залишку коштів – 453,2 тис.грн., від перевиконання доходів загального фонду – 690,1 тис.грн., від перерозподілу видатків – 114,0 тис.грн.

       Станом на 01.10.2017 року заборгованості за спожиті енергоносії і комунальні послуги бюджетними установами, що фінансуються з місцевого бюджету немає.

        Заборгованість по виплаті заробітної плати працівникам бюджетних установ, які фінансуються з місцевих бюджетів району на звітну дату відсутня. Зобов‘язання по незахищених статтях бралися в межах наявного фінансового ресурсу.

 

 

 

                                                                                  Фінансове управління                          _____________________________________________________________________________________________

ДОВІДКА

Про очікуване виконання загального фонду місцевого бюджету Перечинського району  за 3 місяці 2017 року. 

         За січень- березень 2017 року до загального фонду місцевого бюджету очікувані надходження складуть 15300,0 тис.грн., при плані 11913,7 тис.грн., тобто очікується виконання 128,5 %.

         Станом на 30.03.2017 року фактично поступило 15267,5 тис.грн., виконання становить 128,2 %.  

        Порівняно з надходженнями першого кварталу 2016 року (9827,3 тис.грн.),  ріст доходів становить 55,7 %, тобто більше на 5472,7 тис.грн.

       З 16-ти місцевих бюджетів за 3 місяці 2017 року виконання доходів загального фонду в частині податків та обов”язкових платежів забезпечено всіма бюджетами, за винятком Новоселицького бюджету, через очікуване недовиконання єдиного податку у зв»язку з припиненням діяльності приватного підприємця.

       Аналіз виконання доходів місцевого бюджету по загальному фонду.

                                                                                                                      (тис.грн)

 

 

Назва доходів

Затверджено на 2017 рік

 план на

1 квартал

 2017 р.

Виконання 

станом на 30.03.2017 р.

Відс.

виконання

Податок на доходи фізичних осіб

35228,1

7760,0

8887,0

114,5

Податок на прибуток підприємств комунальної власності

1,9

1,7

13,2

776,5

Рентна плата за лісові ресурси місцевого значення

1256,5

159,4

327,3

205,3

Акцизний податок з реалізації СПД  роздрібної торгівлі підакцизних товарів

3051,1

464,2

545,7

117,6

Акцизний податок з виробленого в Україні пального

-

-

83,2

Х

Акцизний податок з ввезеного на митну територію України пального

-

-

341,3

Х

Податок на нерухомість відмінне від земельної ділянки

361,6

99,6

120,9

121,4

Плата за землю

8808,8

2016,6

2271,5

112,6

Транспортний податок

25,0

6,0

6,2

103,3

Туристичний збір

40,7

9,9

15,2

153,5

Єлиний податок

5889,7

1307,0

2460,5

188,2

Надходження частини чистого прибутку підприємств комунальної власності

-

-

1,0

Х

Надходження орендної плати за за користування комунальним майном спільної власності міста, сіл

219,2

53,0

55,8

105,3

Інші адміністративні послуги

148,3

29,3

80,2

273,7

Державне мито

16,9

5,2

3,2

61,5

Інші (штрафи та санкції)

12,9

1,8

55,3

3072,2

Разом доходів (без трансфертів)

55060,6

11913,7

15267,5

128,2

        На   2017 рік заплановано трансферти з державного бюджету в обсязі 212893,6 тис.грн. В тому числі:

       базова дотація – 10231,2 тис.грн., за 1 квартал 2017 року сума становить 2557,8 тис.грн., надійшло 2273,6 тис.грн., до кінця місяця очікується отримати всю суму;

     додаткова дотація з державного бюджету на здійснення переданих видатків на утримання установ освіти та охорони здоров»я на рік становить 12471,7 тис.грн., за 1 квартал надійшло 3117,9 тис.грн., тобто 100%;

     Освітня субвенція на рік становить 51971,4 тис.грн., за 1 квартал надійшло 12001,4 тис.грн., або 100 %, ( для оплати праці педагогічних працівників);

     Уточнений план медичної субвенції на рік становить 24103,9 тис.грн., за 1 квартал надійшло 5959,5 тис.грн., або 100 %. З річної суми на медикаменти передбачено  990,0 тис.грн., орієнтовна вартість одного ліжкодня - 20,26 грн. На харчування хворих заплановано 300,0 тис.грн., вартість одного ліжкодня становить 7,15 грн.

    Субвенції з державного бюджету на соціальні виплати (оплата пільг, субсидій, допомоги на дітей малозабезпеченим сім”ям) та інших субвенцій передбачено на рік 95753,9 тис.грн., у першому кварталі надійшло 24195,3 тис.грн.,при плані 25383,2 тис.грн., що складає 95,3 відсотка від запланованої.

    Субвенції для проведення виборів об»єднаної громади у березні надійшло 31,8 тис.грн., з виділених 303,6 тис.грн.       

       За розрахунковими даними 2017 року,   до ОТГ відщепиться податку на доходи фізичних осіб в межах 60-65 відсотків від загальних надходжень, що в сумарному значенні  орієнтовно складе  22,5 млн.грн., із 35,2 млн.грн.  

 

Начальник фінансового управління                           Л.В. Керецман

_____________________________________________________________________________________________

Про районний бюджет  на 2017 рік.

Обсяг ресурсу загального фонду районного бюджету на 2017 рік затверджено в сумі 229503,7 тис.грн., із них: базова дотація у сумі 10231,2 тис.грн., додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на фінансування переданих з державного бюджету видатків на утримання закладів освіти та охорони здоров’я у сумі 12471,7 тис.грн.,  субвенції з державного бюджету у сумі 171400,8 тис.грн., податки, збори та інші доходи у сумі  35400,0 тис.гривень. Обсяг ресурсу спеціального фонду районного бюджету на 2017 рік затверджено у сумі 468,8 тис.грн. ( власні надходження бюджетних установ ). Обсяг надходжень до загального фонду (без трансфертів)  районного бюджету затверджено у сумі 35400 тис. гривень.

       Основним платежем надходжень загального фонду районного бюджету є податок на доходи фізичних осіб, що становить 99,5 % від прогнозованого показника доходів загального фонду 2017 року. Згідно із Бюджетним кодексом України норматив зарахування до районного бюджету податку на доходи фізичних осіб становить 60,0 відсотків від загального обсягу надходжень, що справляється на території району.

       До районного бюджету планується одержати податку на доходи фізичних осіб  в сумі 35228,1 тис.грн.

      На 2017 рік заплановано надходжень від орендної плати за користування майном, що перебуває у комунальній власності в сумі 85,0 тис.грн., згідно розрахунків відділу управління майном районної ради.

         Податку на прибуток підприємств районної комунальної власності  згідно прогнозних показників відділу управління майном районної ради надійде 0,2 тис.грн.

        Від адміністративного збору за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, що здійснюється державною адміністрацією, за прогнозними розрахунками надійде 28,0 тис.грн,  від адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень до районного бюджету планується отримати 55,0 тис.грн.

         По результатах аналізу інших надходжень попередніх періодів прогнозується, що до загального фонду районного бюджету надійде інших надходжень у сумі 3,7 тис.грн.

 

         Обсяг базової дотації  для районного бюджету становить 10231,2 тис.грн., тобто більше від затвердженої на 2016 рік на 2244,6 тис.грн, або на 28,1 %;

       додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на фінансування переданих з державного бюджету видатків на утримання закладів освіти та охорони здоров’я  у сумі 12471,7 тис.грн., 

      освітня субвенція –  51971,4 тис.грн., більше на 20,4 %;

      медична субвенція – 23675,5 тис.грн., більше на 27,2 %;

      соціальні субвенції – 95753,9 тис.грн., що більше на 15,5 % до затверджених на 2016 рік.

            До спеціального фонду районного бюджету планується одержати надходжень у сумі  468,8 тис грн., з яких:      

- власні надходження бюджетних установ, що утримуються з районного бюджету – 468,8 тис.грн.                  

     Загальний обсяг видатків районного бюджету на 2017 рік передбачено у сумі 229972,5 тис.грн., з яких субвенції соціального характеру – 95753,9 тис.грн., медична субвенція – 23675,5 тис.грн., освітня субвенція – 51971,4 тис.грн. та  58571,7 тис.грн. – видатки на утримання установ та виконання програм районного значення. Для забезпечення фінансування переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти ( крім заробітної плати педагогічного персоналу, які фінансуються за рахунок освітньої субвенції) та охорони здоров‘я, заплановано додаткову дотацію з державного бюджету у сумі 12471,7 тис.грн.

Обсяг субвенцій соціального характеру на 2017 рік передбачений на 12840,4 тис.грн. більше обсягу 2016 року (2016 рік – 82913,5 тис.грн.), медичної субвенції – на 5056,7 тис.грн. (2016 рік – 18618,8 тис.грн.), освітньої субвенції – на 8816,4 тис.грн.(2016 рік – 43155,0 тис.грн.), видатки на утримання установ та виконання програм районного значення більші у порівнянні з 2016 роком на 32095,6 тис.грн. (2016 рік –26476,1 тис.грн.).

Загальний обсяг видатків районного бюджету на 2017 рік на 34,4 відсотків, або на 58809,1 тис.грн. більше від показників, затверджених на 2016 рік ( 171163,4 тис.грн.), у тому числі по загальному фонду видатки плануються у сумі 229503,7 тис.грн., або на 58999,8 тис.грн. більше затверджених показників на 2016 рік ( 2016 рік – 170503,9 тис.грн.) та по спеціальному – 468,8 тис.грн., що на 190,7 тис.грн. менше від затверджених показників 2016 року ( 2016 рік – 659,5 тис.грн.).

            У видатках районного бюджету для забезпечення видатків на дошкільні заклади освіти та сільські будинки культури, клуби, які в 2017 році залишаються на фінансуванню в сільських та міському бюджетах передбачається інша додаткова дотація в обсязі 18789,9 тис.грн., що на 6193,1 тис.грн. більше показника 2016 року (2016 рік – 12596,8 тис.грн.).

       У  районному бюджет1 на 2017 рік передбачено повернення кредитів до спеціального фонду районного бюджету у сумі 90 000 гривень та  надання кредитів із спеціального фонду  районного бюджету у сумі 90 000 гривень.

По загальному фонду створено резервний фонд в сумі 70,0 тис.грн.

В районному бюджеті передбачено видатки на фінансування місцевих програм на суму 2553,5 тис.грн. 

 

 Фінансове управління

____________________________________________________________________________________________